Оценка стоимости бизнеса (предприятия), доли

• оценка бизнеса для интенсификации инвестиционного финансирования и залогового кредитования;
• для оценки имущества приватизируемого предприятия;
• оценка бизнеса для реструктуризации компании;
• оценка бизнеса для купли-продажи акций и иных ценных бумаг с ограниченным или отсутствующим рынком;
• для предпродажной оценки и подготовки санируемых компаний (оказание консультационной помощи конкурсным управляющим);
• оценка бизнеса при конвертации акций и иных ценных бумаг при реорганизации акционерных обществ;
• оценка бизнеса при выкупе обществом акций по требованию акционеров;
• оценка бизнеса для расчета эффективности дополнительной эмиссии акций;
• оценка бизнеса при оптимизации стоимостной структуры имущественного комплекса;
• оценка бизнеса при разрешении имущественных споров;
• оценка бизнеса для определения рыночной стоимости инвестиционного проекта;
• для оценки рыночной стоимости уставного капитала вновь учреждаемой компании;
• для оценки надежности трендов в изменении рыночных котировок открытых компаний;
• при определении оценочной стоимости и проработки продажной цены закрытых компаний и компаний с недостаточно ликвидными акциями.

Перечень информации, необходимой для оценки стоимости предприятия (бизнеса)

• Устав предприятия;
• Свидетельство о регистрации предприятия;
• Свидетельства о регистрации изменений в учредительных документах;
• Банковские реквизиты предприятия;
• Организационно-производственная структура предприятия;
• Краткая история предприятия;
• Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг за последний отчетный квартал перед датой оценки;
• Справка из реестра владельцев именных ценных бумаг предприятия — более 5% от уставного капитала (наименование акционера с указанием юридического адреса, количество принадлежащих акций, доля в уставном капитале в %);
• Структура налогов, выплачиваемых предприятием (наименование налога, налогооблагаемая база, ставка, понижающие коэффициенты или льготы);
• Бухгалтерский баланс (форма №1), отчет о прибылях и убытках (форма №2), и приложение к бухгалтерскому балансу (форма №5), пояснительная записка к отчету за последние три завершенных финансовых года;
• Бухгалтерский баланс (форма №1) и отчет о прибылях и убытках (форма №2) по состоянию на конец последнего квартала перед датой оценки;
Расшифровка данных по отдельным статьям баланса на последний отчетный период перед датой оценки:

— нематериальные активы (наименование нематериального актива, дата приобретения, первоначальная стоимость, остаточная стоимость); — основные средства (наименование и краткая характеристика, год ввода в эксплуатацию, первоначальная стоимость, остаточная стоимость, норма амортизации) (электронная версия); — незавершенное строительство (перечень объектов, год начала строительства, сметная стоимость, объем затрат, возможность и необходимость завершения); — долгосрочные финансовые вложения (объекты вложений, цель вложений, получаемая отдача: дивиденды, возможность влиять на управление объектом вложений); — запасы (наименование, количество в натуральном выражении, стоимость на начало и конец года по основным видам запасов; — остаток основных видов запасов на начало и конец года в стоимостном выражении, наличие испорченных, залежалых и прочих видов запасов); — дебиторская задолженность — по наиболее крупным дебиторам: основная сумма долга, проценты, дата возникновения и погашения; — наличие, величина и срок просроченной задолженности, процент неустойки за просрочку платежей; — краткосрочные финансовые вложения, (объекты вложений, цель вложений, получаемая или ожидаемая отдача); — долгосрочные обязательства предприятия: состав обязательств, суммы, даты возникновения и погашения, проценты, информация о наличии нарушения платежной дисциплины; — кредиторская задолженность – по основным кредитора: основная сумма, проценты, дата возникновения задолженности, кол-во дней задолженности, дата планируемой выплаты; — прочие операционные доходы (перечень и суммы по видам); — прочие операционные расходы (перечень и суммы по видам); — внереализационные доходы (перечень и суммы по видам); — внереализационные расходы (перечень и суммы по видам).

• Отчет о последней переоценке основных средств предприятия;
• Приказ об учетной политике Предприятия на текущий финансовый год;
• Описание основной продукции Предприятия (номенклатура, предназначение, краткая характеристика особенностей), в т.ч. убыточные виды продукции;
• Основные потребители каждого вида продукции (наименование потребителя; объем поставок основным потребителям основных видов продукции в стоимостном выражении за последний отчетный год и планируемый на следующий год объем поставок);
• Основные конкуренты предприятия (наименование, месторасположение, краткое описание выпускаемой продукции, цены на продукцию);
• Затраты на производство и реализацию продукции в целом по предприятию (как минимум соотношение постоянных и переменных расходов и их структура) за последние три завершенных финансовых года и по состоянию на конец последнего квартала перед датой оценки;
• Сведения об инвестиционной деятельности предприятия (показатели выполнения плана капитальных вложений: вид капитальных вложений — строительно-монтажные работы, приобретение основных средств, прочие капитальные работы и затраты, долгосрочные финансовые вложения; по плану — в стоимостном выражении; фактически — в стоимостном выражении; источники и объем финансирования) за последние три завершенных финансовых года;
• Бизнес-план предприятия (при наличии);
• Инвестиционный проект развития предприятия (при наличии).

Перечень исходной информации для оценки пакетов акций